Prévision de trésorerie simple pour une TPE : le tableau sur 13 semaines, pas à pas

Nous éditons Extra, une plateforme d’agents IA : cet article est écrit par une partie intéressée. Les faits sur les autres outils et sur la loi viennent des sources citées en bas de page, à la date indiquée.

Pourquoi une TPE rentable peut-elle manquer de trésorerie ?

Parce que le bénéfice se compte à la facture et la trésorerie au virement. Une entreprise qui facture beaucoup en septembre mais encaisse en novembre peut ne pas pouvoir payer ses salaires d’octobre. Les retards de paiement aggravent l’écart : selon le rapport de l’Observatoire des délais de paiement publié par la Banque de France en septembre 2026, les retards de paiement en France s’établissaient à 13,4 jours fin 2025, un peu au-dessus de la moyenne européenne.

Entre professionnels, la loi plafonne le délai à 60 jours après la facture (ou 45 jours fin de mois si le contrat le prévoit), mais un plafond n’est pas une date d’encaissement. La prévision de trésorerie sert à voir ces décalages avant qu’ils fassent mal.

À quoi ressemble une prévision de trésorerie simple ?

À un tableau avec une colonne par semaine sur 13 semaines (un trimestre) et cinq lignes. Pas besoin de logiciel : un tableur suffit.

1. Solde de départ : ce qu’il y a sur le compte ce lundi.
2. Encaissements : chaque facture attendue, à la semaine où le client paiera vraiment.
3. Décaissements : loyer, salaires, cotisations, TVA, fournisseurs, remboursement d’emprunt, abonnements.
4. Solde de fin de semaine : départ + encaissements − décaissements.
5. Seuil d’alerte : le minimum en dessous duquel vous ne voulez pas descendre (par exemple un mois de charges fixes).

Un exemple chiffré : un plombier avec un salarié

Voici les quatre premières semaines d’octobre d’un plombier qui démarre avec 9 000 € sur son compte. Les montants sont arrondis.

Avec un seuil d’alerte à 5 000 €, la semaine 3 passe en dessous. Le plombier le voit début octobre, et a trois semaines pour agir : relancer la facture de 4 500 € attendue en semaine 4, décaler une commande de matériel ou demander un acompte sur le prochain chantier.

Comment la construire en 30 minutes ?

1. Relevez le solde du compte professionnel aujourd’hui.
2. Listez les factures émises non payées. Pour chacune, placez-la à la semaine où ce client paie d’habitude, pas à l’échéance. Un client qui paie toujours avec trois semaines de retard, c’est trois semaines plus loin.
3. Ajoutez les devis signés que vous allez facturer, avec la même prudence.
4. Listez les charges fixes avec leur date : loyer, salaires, prêts, assurances, logiciels.
5. Ajoutez les échéances fiscales et sociales : TVA, URSSAF, acomptes d’impôt. Ce sont les plus oubliées et les moins négociables.
6. Ajoutez les achats prévus : matériel, stock, véhicule.
7. Calculez les soldes et colorez en rouge les semaines sous le seuil.

Chaque lundi, remplacez les prévisions de la semaine écoulée par les vrais montants, et ajoutez une semaine au bout. Quinze minutes suffisent.

Quelles erreurs faussent la prévision ?

• Compter les factures à leur échéance au lieu de la date réelle de paiement.
• Oublier la TVA : elle passe sur votre compte, mais elle n’est pas à vous.
• Mélanger compte pro et compte perso, qui rend toute prévision illisible.
• Être optimiste sur les nouveaux clients. Ne comptez que ce qui est signé.
• Faire la prévision une fois et ne plus la toucher. Une prévision vit chaque semaine.

Que faire si un trou de trésorerie apparaît ?

Agissez dans cet ordre, du moins coûteux au plus coûteux :

1. Relancer les factures en retard, poliment mais tôt. Notre guide relancer une facture impayée donne les modèles et les mentions légales (pénalités, indemnité de 40 €).
2. Demander des acomptes sur les nouveaux devis.
3. Décaler les dépenses qui peuvent attendre.
4. Négocier avec un fournisseur un délai ponctuel.
5. Parler à votre banque avant le découvert, pas après.

Et pensez aux factures électroniques : depuis le 1er septembre 2026, toutes les entreprises doivent pouvoir les recevoir, et l’émission devient obligatoire pour les TPE au 1er septembre 2027. Un outil de facturation qui suit les paiements alimente directement votre prévision.

Que peut faire l’IA pour la trésorerie ?

Elle est utile pour le travail répétitif : retrouver les factures dans vos e-mails, calculer les délais de paiement réels de chaque client, remplir le tableau chaque semaine et vous signaler la semaine qui passe sous le seuil. Elle est mauvaise pour deviner ce qui n’est écrit nulle part : un client qui va perdre un gros contrat, un chantier qui va glisser. Ces informations-là, c’est vous qui les avez.

Chez Extra (hello-extra.com), c’est le rôle d’Oscar, l’agent finance : il fait les calculs à partir des chiffres que vous lui donnez, prépare la prévision et les relances, et vous dit franchement quand une semaine s’annonce tendue. Il ne paie jamais à votre place. Pour l’ensemble de l’administratif, lisez automatiser l’administratif d’une TPE.

À lire aussi : rapprocher paiements et factures chaque semaine.

Sources

1. Banque de France, « Le rapport annuel 2025 de l’Observatoire des délais de paiement : des résultats contrastés selon les acteurs », 24/09/2026
2. DGCCRF, « Délais de paiement : les règles à connaître », consulté le 02/11/2026
3. impots.gouv.fr, « Je passe à la facturation électronique », consulté le 02/11/2026